세제혜택이 있는 ISA 계좌가 연말정산이 되면 화제가 됩니다. 도대체 이 ISA 계좌는 무엇인지 장점 단점은 무엇인지 알아보겠습니다.
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ISA 계좌란?
ISA 는 Individual Savings Account 의 앞글자만 따서 만든 것으로 한국 말로 개인종합자산관리계좌라고 합니다.
이 계좌 하나라 예금 적금과 주식이나 펀드, 금융상품을 운용 할수 있는 통장이며, 이 통장에서 나온 손실과 수익을 계산해서 비과세 세제 혜택을 주기때문에 연말정산기간에 알아보는 사람이 많습니다.
이 계좌는 은행이나 증권사 아무 곳에나 가도 가입이 가능하므로 골라서 가입하시면 됩니다.
ISA 계좌 유형
이 계좌는 일반형, 서민형, 농어민형이 있는데 가입자격은 동일하게 만 19세 이상이며, 직전 3년간 한번이라도 금융소득종합과세 대상인 아니었던 자 가 됩니다. 그리고 공통적으로 연 2천만원 최대 1억원 한도이고 이월은 가능합니다.
- 일반형 : 다른 소득기준없이, 비과세한도 200만원, 비과세 한도 초과시 9.9%분리과세 조건
- 서민형 : 소득기준 근로소득 5천만원 이하, 종합소득 3천만원이하인 경우에 해당하며 비과세는 일반형보다 높은 400만원까지 가능하며, 분리과세 9.9%는 동일합니다.
- 농어민 : 소득기준 으로 종합소득 3천 500만원 이하이며, 서민형과 동일하게 400만원까지 비과세, 비과세 한도초과 9.9%입니다.
ISA 계좌 상품 종류
계좌 상품 종류를 중개형과 신탁형, 일임형이 있습니다.
- 중개형이 개인 고객이 직접 투자할수 있는 방식으로 수수료는 없습니다. 투자가능상품은 국내주식과 ETF, ETN, 펀드, ELS, RP 가 가능합니다.
- 신탁형은 고객이 직접 선택도 가능하고 운용지시도 가능하지만 안정성 우선으로 ETF, ETN, 펀드, ELS, RP, 예금이 투자가능합니다. 하지만 수수료 0.1%가 있습니다.
- 일임형은 전문가에게 전부 맡기는 것으로 고객의 성향에 따라 투자하게 됩니다. 수수료 0.3~0.8%가 있습니다.
ISA 장점 혜택
다시 설명하면, 이 계좌에 돈을 넣은 다음, 이 돈을 위에 말한 예적금 주식 펀드등에 운용지시를 할수 있으며, 유형별로 200~400만원의 수익이 비과세 되고, 그 이상 수익은 9.9% 분리과세를 하는 계좌 입니다. 보면 엄청 좋은 혜택을 가진 것 같습니다.
ISA 단점
단점은 5가지정도로 봅니다.
- 연간 납임금액 2천만원 제한으로, 투자규모가 크면 이 통장에서 다 할수 없고 다른 계좌가 있어야 합니다.
- 해외주식 투자 불가. 요즘 국장이 아닌 미장에 많이 투자하는데 이 계좌에 돈으로 해외주식투자가 안됩니다.
- 최소 의무 보유기간 3년. 예금처럼 3년 만기 조건이 있어서 이 기간 이내 해지시에는 세제혜택을 받은 것을 다시 추징당합니다.
- 중도인출은 원칙적 가능하나, 원금 이상 인출시 자동해지, 세제혜택 추징 맞습니다.
- 수수료. 중개형이 아닌 위임형 신탁형은 수수료가 있습니다.
정리
원금 2000만원내에서 세제혜택을 받고, 중간에 인출할 일만 없다면 최고의 투자 계좌가 됩니다. 위에 말한 단점은 추가로 다른 계좌를 하나 만들어서 이용하고, 2000만원에 대한 혜택만 받아도 엄청난 이득입니다.
그러므로 이 계좌 하나씩은 만드는 것을 추천 드립니다.
참고로 이와 유사한 개인퇴직연금 계좌 IRP가 궁금하시면 아래글을 봐주시면 됩니다.